金融機構貸款准備金

1. 貸款損失准備金和存款准備金

一、存款准備金是指金融機構為保證客戶提取存款和資金清算需要而准備的在中央銀行的款，中央銀行要求的存款准備金占其存款總額的比例就是存款准備金率。即：商業銀行將其吸收的存款的一部分存在中央銀行里，用於銀行間的資金清算和保證客戶取款的需要。這部分存款就叫做存款准備金。 二、貸款損失准備是當存在客觀證據表明貸款發生減值，按貸款損失的程度計提的用於彌補專項損失、尚未個別識別的可能性損失和針對某一國家、地區、行業或某一類貸款風險所計提的准備。銀行在期末分析各項貸款的可收回性，並預計可能產生的貸款損失。 如：商業銀行提取的貸款損失准備金一般有三種：一般准備金、專項准備金和特別准備金。 1、一般准備金是商業銀行按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失准備金。我國商業銀行現行的按照貸款余額1%計提的貸款呆帳准備金就相當於一般准備金。 2、專項准備金應該針對每筆貸款根據借款人的還款能力、貸款本息的償還情況、抵押品的市價、擔保人的支持度等因素，分析風險程度和回收的可能性合理計提。我國現行的《貸款損失准備金計提指引》規定，專項准備金要根據貸款風險分類的結果，對不同類別的貸款按照建議的計提比例進行計提。 3、特別准備金是針對貸款組合中的特定風險，按照一定比例提取的貸款損失准備金。特別准備金與普通和專項准備金不同，不是商業銀行經常提取的准備金。只有遇到特殊情況才計提特別准備金。

2. 存款准備金率和貸款准備金率是一個概念嗎

存款准備金率:有關存款准備金率的具體介紹： http://ke..com/view/286715.htm 存款准備金是限制金融機構信貸擴張和保證客戶提取存款和資金清算需要而准備的資金。法定存款准備金率，是金融機構按規定向中央銀行繳納的存款准備金占其存款的總額的比率。 在存款准備金制度下，金融機構不能將其吸收的存款全部用於發放貸款，必須保留一定的資金即存款准備金，以備客戶提款的需要，因此存款准備金制度有利於保證金融機構對客戶的正常支付。隨著金融制度的發展，存款准備金逐步演變為重要的貨幣政策工具。當中央銀行降低存款准備金率時，金融機構可用於貸款的資金增加，社會的貸款總量和貨幣供應量也相應增加；反之，社會的貸款總量和貨幣供應量將相應減少。 上調目的:1旨在防止中國經濟過熱 2深層次引導百姓理財行為 3抑制投資購房 簡單的說，存款准備金率對社會的貸款總量和貨幣供應量有影響。提高存款准備金率，相應的減少了貨幣供應量，利率就會有上升，這樣人們的CPI指數就會下降，最終的目的就是要降低通貨膨脹率。 貸款准備金率: 貸款准備金是指對各商業銀行發放的貸款征繳貸款准備金。存款准備金是指金融機構為保證客戶提取存款和資金清算需要而准備的在中央銀行的存款。存款准備金率是央行控制商業銀行流動性的措施之一，抑制其貸款的沖動。 銀行貸款准備金率等於貸款准備金除以銀行總資產，其中貸款准備金包括呆賬貸款、呆滯貸款、逾期貸款准備金。 貸款准備金率是銀行用來防範風險的手段，如果市場風險過大提高貸款准備金率就可減少銀行現金流動，避免銀行貸款損失，降低風險造成的損失，自然也符合市場規律。銀行貸款准備金率的提高，是一種實行適度從緊的貨幣政策的政策工具 . 中央銀行提高貸款准備金率是中國政府實施穩健的貨幣政策的具體措施，如果非常直接的把一項具體的政策和就業聯系起來的話，當然也可以說提高貸款准備金率總是比放寬貨幣政策對就業的影響更為不利。但是對某一項政策的評價不能簡單地這樣聯系，貨幣政策更加健全以後，對金融市場的秩序進一步完善以後，從總體來講，對就業是有利的，更何況中國政府提出的積極就業政策包括很廣泛的政策領域，貨幣政策只是其中一項政策。

3. 銀行的准備金是貸款總額之比是多少

准備金，是商業銀行庫存的現金按比例存放在中央銀行的存款。
實行准備金的目的是為了確專保商屬業銀行在遇到突然大量提取銀行存款時，能有相當充足的清償能力。
自20世紀30年代以後，法定準備金制度還成為國家調節經濟的重要手段，是中央銀行對商業銀行的信貸規模進行控制的一種制度。
中央銀行控制的商業銀行的准備金的多少和准備率的高低影響著銀行的信貸規模。
這個制度規定，商業銀行不能將吸收的存款全部貸放出去，必須按一定的比例，或以存款形式存放在中央銀行，或以庫存現金形式自己保持。
准備金占存款總額的比重，稱為准備率。

4. 貸款的准備金是什麼意思

貸款的「准備金」是指對各商業銀行發放的貸款征繳貸款「准備金」，可分信貸增量「准備金」和存量「准備金」兩部分。
商業銀行提取的貸款「准備金」一般有三種：一般「准備金」、專項「准備金」和特別「准備金」。
一、貸款准備金詳解：
1、信貸增量准備金政策是指，以某一時間點信貸總量為基數，商業銀行此後所有新增貸款都向央行交納一定比例的准備金。
如規定，以各金融機構2005年1
月1
日信貸總量為基數，所有超出部分繳納0—100%的貸款准備金。這一比例可以根據情況調整，對商業銀行不同的信貸類別實行差別信貸准備金率，央行就可以選擇性的控制商業銀行信貸的流向。基數也可以調整。
2、信貸存量准備金政策結合增量准備金政策效果會更好，具體操作：首先要設定一個基準的年信貸增長率，如16%，然後對所有信貸總量增收一定比例的（較小，如0.5%）基本准備金率；如果金融機構的信貸增長率每超過央行所規定的增幅，那麼基本准備金率提高一個百分比，如每超過1%信貸存量准備金率比原來提高10%（即多0.1%），當然根據情況可高可低。
二、貸款准備金類別：
1、一般准備金是商業銀行按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失准備金。我國商業銀行現行的按照貸款余額1%計提的貸款呆賬准備金就相當於一般准備金。
2、專項准備金應該針對每筆貸款根據借款人的還款能力、貸款本息的償還情況、抵押品的市價、擔保人的支持度等因素，分析風險程度和回收的可能性合理計提。
我國現行的《貸款損失准備金計提指引》規定，「專項准備金要根據貸款風險分類的結果，對不同類別的貸款按照建議的計提比例進行計提。」
3、特別准備金是針對貸款組合中的特定風險，按照一定比例提取的貸款損失准備金。特別准備金與普通和專項准備金不同，不是商業銀行經常提取的准備金。只有遇到特殊情況才計提特別准備金。

5. 貸款准備金的種類和計提規則

貸款准備金是指對各商業銀行發放的貸款征繳貸款准備金。
商業銀行提取的貸款准備金一般有回三種答：一般准備金、專項准備金和特別准備金。

貨款准備金的計提比例
1.一般准備金
一般准備金是按照貸款組合余額的一定比例提取的貸款損失准備金。自1997年起，商業銀行在計提范圍內，按照年初貸款余額的1％計提。

2.專項准備金
專項准備金是根據貸款分類的結果，對各類別的貸款，根據其內在損失程度按照不同比例計提的准備金。專項准備金提取的參照比率：對劃分為關注類的貸款，提取比率為2％；對次級類貸款，比率為20％；對可疑類貸款，比率為50％；對損失類貸款，比率為100％；同時，根據我國的實際情況，借鑒一些國家的做法，對次級類貸款和可疑類貸款損失准備金的提取比率可根據貸款損失的程度，上下浮動20％。

3.特種准備金

特種准備金是根據貸款的國別、行業、特別風險等提取的准備金。具體比例由金融企業根據貸款資產的風險程度和回收的可能性合理確定。

6. 存款准備金率和貸款准備金率有什麼關系

貸款准備金是指對各商業銀行發放的貸款征繳貸款准備金。
存款准專備金是指金融機構為保證客戶屬提取存款和資金清算需要而准備的在中央銀行的存款。
共同性是：都是控制貨幣流動性的重要手段。
不同點是：涉及的對象不同，前者是銀行的資產，後者是銀行的負債，不知道我的理解是否正確。有待高人指正，完善

7. 請教「金融機構法定存貸款利率」與「中央銀行基準利率」的解釋與區別

金融機構法定存貸款利率各大金融機構法定存款准備金的利率。
所謂法定存款准備內金，是指容金融機構為保證客戶提取存款和資金清算需要,而須放在中央銀行的存款,提高准備金率意味著金融機構可用來放貸的資金減少；降低存款准備金利率意味著商業銀行可以獲得的利息收入降低。而超額准備金存款，是指金融機構存放在央行、超出法定準備金的部分,主要用於支付清算、頭寸調撥或作為資產運用的備用資金。
基準利率是人民銀行公布的商業銀行存款、貸款、貼現等業務的指導性利率，各金融機構的存款利率目前可以在基準利率基礎上下浮10%，貸款利率可以在基準利率基礎上下浮20%。
基準利率是金融市場上具有普遍參照作用的利率，其他利率水平或金融資產價格均可根據這一基準利率水平來確定。基準利率是利率市場化的重要前提之一，在利率市場化條件下，融資者衡量融資成本，投資者計算投資收益，客觀上都要求有一個普遍公認的利率水平作參考。所以，基準利率是利率市場化機制形成的核心。

8. 存款准備金率是什麼意思

存款准備來金率是指金融機構源為保證客戶提取存款和資金清算需要而准備的，是繳存在中央銀行的存款，中央銀行要求的存款准備金占其存款總額的比例就是存款准備金率。

存款准備金，也可以叫法定存款准備金或存儲准備金，是指金融機構為保證客戶提取存款和資金清算需要而准備的在中央銀行的存款。中央銀行要求的存款准備金占其存款總額的比例就是存款准備金率。

(8)金融機構貸款准備金擴展閱讀：

一般地，存款准備金率上升，會使得利率被迫上升，這是實行緊縮的貨幣政策的信號。存款准備金率是針對銀行等金融機構的，對最終客戶的影響是間接的；利率是針對最終客戶的，比如你存款的利息，影響是直接的。

存款准備金率上調原因一般是因為流動性過剩造成的通貨膨脹，上調准備金率可以有效降低流動性。或者因為美國的信貸危機，上調准備金率可以保證金融系統的支付能力，增加銀行的抗風險能力，防止金融風險的產生。

9. 存款准備金與貸款關系怎樣

當中央銀行提高法定準備金率時，商業銀行可提供放款及創造信用的能力就下降內。因為准備金率提容高，貨幣乘數就變小，從而降低了整個商業銀行體系創造信用、擴大信用規模的能力，其結果是社會的銀根偏緊，貨幣供應量減少，利息率提高，投資及社會支出都相應縮減。反之，亦然。[1] 打比方說，如果存款准備金率為7％，就意味著金融機構每吸收100萬元存款，要向央行繳存7萬元的存款准備金，用於發放貸款的資金為93萬元。倘若將存款准備金率提高到7.5％，那麼金融機構的可貸資金將減少到92.5萬元。

10. 金融企業准備金 與貸款損失准備金是一樣的嗎

1. 財政部關於印發《金融企業准備金計提管理辦法》的通知（財金〔2012〕20號）：金融企業准備金指：「金融企業對承擔風險和損失的金融資產計提的准備金，包括資產減值准備和一般准備。」其中：

   （1）資產減值准備指"金融企業對債權、股權等金融資產（不包括以公允價值計量並且其變動計入當期損益的金融資產）進行合理估計和判斷，對其預計未來現金流量現值低於賬面價值部分計提的，計入金融企業成本的，用於彌補資產損失的准備金。"

   （2）一般准備，是指金融企業運用動態撥備原理，採用內部模型法或標准法計算風險資產的潛在風險估計值後，扣減已計提的資產減值准備，從凈利潤中計提的、用於部分彌補尚未識別的可能性損失的准備金。
   

2. 中國人民銀行關於印發《銀行貸款損失准備計提指引》的通知(銀發〔2002〕98號)：「銀行應當按照謹慎會計原則，合理估計貸款可能發生的損失，及時計提貸款損失准備。」"貸款損失准備的計提范圍為承擔風險和損失的資產，具體包括：貸款（含抵押、質押、保證等貸款）、銀行卡透支、貼現、銀行承兌匯票墊款、信用證墊款、擔保墊款、進出口押匯、拆出資金等。"

3. 對比可知：

   （1）貸款損失准備金的計提單位為銀行，金融企業准備金的計提單位除了銀行，還有信託投資公司、財務公司、金融租賃公司、金融資產管理公司等非銀行金融機構；

   （2）貸款損失准備金是銀行僅就部分資產（范圍見第2條）計提的損失准備金，而金融企業准備金除了資產減值准備還有根據風險管理要求計提的一般准備。

   綜上可知：金融企業准備金與貸款損失准備金不一樣，貸款損失准備金可以算是金融企業准備金的一種。