金融機構操作風險評估報告

① 商業銀行操作風險管理指引的第二章

操作風險管理
第五條商業銀行應當按照本指引要求，建立與本行的業務性質、規模和復雜程度相適應的操作風險管理體系，有效地識別、評估、監測和控制/緩釋操作風險。操作風險管理體系的具體形式不要求統一，但至少應包括以下基本要素：
（一）董事會的監督控制；
（二）高級管理層的職責；
（三）適當的組織架構；
（四）操作風險管理政策、方法和程序；
（五）計提操作風險所需資本的規定。
第六條商業銀行董事會應將操作風險作為商業銀行面對的一項主要風險，並承擔監控操作風險管理有效性的最終責任。主要職責包括：
（一）制定與本行戰略目標相一致且適用於全行的操作風險管理戰略和總體政策；
（二）通過審批及檢查高級管理層有關操作風險的職責、許可權及報告制度，確保全行的操作風險管理決策體系的有效性，並盡可能地確保將本行從事的各項業務面臨的操作風險控制在可以承受的范圍內；
（三）定期審閱高級管理層提交的操作風險報告，充分了解本行操作風險管理的總體情況、高級管理層處理重大操作風險事件的有效性以及監控和評價日常操作風險管理的有效性；
（四）確保高級管理層採取必要的措施有效地識別、評估、監測和控制/緩釋操作風險；
（五）確保本行操作風險管理體系接受內審部門的有效審查與監督；
（六）制定適當的獎懲制度，在全行范圍有效地推動操作風險管理體系地建設。
第七條商業銀行的高級管理層負責執行董事會批準的操作風險管理戰略、總體政策及體系。主要職責包括：
（一）在操作風險的日常管理方面，對董事會負最終責任；
（二）根據董事會制定的操作風險管理戰略及總體政策，負責制定、定期審查和監督執行操作風險管理的政策、程序和具體的操作規程，並定期向董事會提交操作風險總體情況的報告；
（三）全面掌握本行操作風險管理的總體狀況，特別是各項重大的操作風險事件或項目；
（四）明確界定各部門的操作風險管理職責以及操作風險報告的路徑、頻率、內容，督促各部門切實履行操作風險管理職責，以確保操作風險管理體系的正常運行；
（五）為操作風險管理配備適當的資源，包括但不限於提供必要的經費、設置必要的崗位、配備合格的人員、為操作風險管理人員提供培訓、賦予操作風險管理人員履行職務所必需的許可權等；
（六）及時對操作風險管理體系進行檢查和修訂，以便有效地應對內部程序、產品、業務活動、信息科技系統、員工及外部事件和其他因素發生變化所造成的操作風險損失事件。
第八條商業銀行應指定部門專門負責全行操作風險管理體系的建立和實施。該部門與其他部門應保持獨立，確保全行范圍內操作風險管理的一致性和有效性。主要職責包括：
（一）擬定本行操作風險管理政策、程序和具體的操作規程，提交高級管理層和董事會審批；
（二）協助其他部門識別、評估、監測、控制及緩釋操作風險；
（三）建立並組織實施操作風險識別、評估、緩釋（包括內部控制措施）和監測方法以及全行的操作風險報告程序；
（四）建立適用全行的操作風險基本控制標准，並指導和協調全行范圍內的操作風險管理；
（五）為各部門提供操作風險管理方面的培訓，協助各部門提高操作風險管理水平、履行操作風險管理的各項職責；
（六）定期檢查並分析業務部門和其他部門操作風險的管理情況；
（七）定期向高級管理層提交操作風險報告；
（八）確保操作風險制度和措施得到遵守。
第九條商業銀行相關部門對操作風險的管理情況負直接責任。主要職責包括：
（一）指定專人負責操作風險管理，其中包括遵守操作風險管理的政策、程序和具體的操作規程；
（二）根據本行統一的操作風險管理評估方法，識別、評估本部門的操作風險，並建立持續、有效的操作風險監測、控制/緩釋及報告程序，並組織實施；
（三）在制定本部門業務流程和相關業務政策時，充分考慮操作風險管理和內部控制的要求，應保證各級操作風險管理人員參與各項重要的程序、控制措施和政策的審批，以確保與操作風險管理總體政策的一致性；
（四）監測關鍵風險指標，定期向負責操作風險管理的部門或牽頭部門通報本部門操作風險管理的總體狀況，並及時通報重大操作風險事件。
第十條商業銀行法律、合規、信息科技、安全保衛、人力資源等部門在管理好本部門操作風險的同時，應在涉及其職責分工及專業特長的范圍內為其他部門管理操作風險提供相關資源和支持。
第十一條商業銀行的內審部門不直接負責或參與其他部門的操作風險管理，但應定期檢查評估本行的操作風險管理體系運作情況，監督操作風險管理政策的執行情況，對新出台的操作風險管理政策、程序和具體的操作規程進行獨立評估，並向董事會報告操作風險管理體系運行效果的評估情況。
鼓勵業務復雜程度較高和規模較大的商業銀行委託社會中介機構對其操作風險管理體系定期進行審計和評價。
第十二條商業銀行應當制定適用於全行的操作風險管理政策。操作風險管理政策應當與銀行的業務性質、規模、復雜程度和風險特徵相適應。主要內容包括：
（一）操作風險的定義；
（二）適當的操作風險管理組織架構、許可權和責任；
（三）操作風險的識別、評估、監測和控制/緩釋程序；
（四）操作風險報告程序，其中包括報告的責任、路徑、頻率，以及對各部門的其他具體要求；
（五）應針對現有的和新推出的重要產品、業務活動、業務程序、信息科技系統、人員管理、外部因素及其變動，及時評估操作風險的各項要求。
第十三條商業銀行應當選擇適當的方法對操作風險進行管理。
具體的方法可包括：評估操作風險和內部控制、損失事件的報告和數據收集、關鍵風險指標的監測、新產品和新業務的風險評估、內部控制的測試和審查以及操作風險的報告。
第十四條業務復雜及規模較大的商業銀行，應採用更加先進的風險管理方法，如使用量化方法對各部門的操作風險進行評估，收集操作風險損失數據，並根據各業務線操作風險的特點有針對性地進行管理。
第十五條商業銀行應當制定有效的程序，定期監測並報告操作風險狀況和重大損失情況。應針對潛在損失不斷增大的風險，建立早期的操作風險預警機制，以便及時採取措施控制、降低風險，降低損失事件的發生頻率及損失程度。
第十六條重大操作風險事件應當根據本行操作風險管理政策的規定及時向董事會、高級管理層和相關管理人員報告。
第十七條商業銀行應當將加強內部控製作為操作風險管理的有效手段，與此相關的內部措施至少應當包括：
（一）部門之間具有明確的職責分工以及相關職能的適當分離，以避免潛在的利益沖突；
（二）密切監測遵守指定風險限額或許可權的情況；
（三）對接觸和使用銀行資產的記錄進行安全監控；
（四）員工具有與其從事業務相適應的業務能力並接受相關培訓；
（五）識別與合理預期收益不符及存在隱患的業務或產品；
（六）定期對交易和賬戶進行復核和對賬；
（七）主管及關鍵崗位輪崗輪調、強制性休假制度和離崗審計制度；
（八）重要崗位或敏感環節員工八小時內外行為規范；
（九）建立基層員工署名揭發違法違規問題的激勵和保護制度；
（十）查案、破案與處分適時、到位的雙重考核制度；
（十一）案件查處和相應的信息披露制度；
（十二）對基層操作風險管控獎懲兼顧的激勵約束機制。
第十八條為有效地識別、評估、監測、控制和報告操作風險，商業銀行應當建立並逐步完善操作風險管理信息系統。管理信息系統至少應當記錄和存儲與操作風險損失相關的數據和操作風險事件信息，支持操作風險和控制措施的自我評估，監測關鍵風險指標，並可提供操作風險報告的有關內容。
第十九條商業銀行應當制定與其業務規模和復雜性相適應的應急和業務連續方案，建立恢復服務和保證業務連續運行的備用機制，並應當定期檢查、測試其災難恢復和業務連續機制，確保在出現災難和業務嚴重中斷時這些方案和機制的正常執行。
第二十條商業銀行應當制定與外包業務有關的風險管理政策，確保業務外包有嚴謹的合同和服務協議、各方的責任義務規定明確。
第二十一條商業銀行可購買保險以及與第三方簽訂合同，並將其作為緩釋操作風險的一種方法，但不應因此忽視控制措施的重要作用。
購買保險等方式緩釋操作風險的商業銀行，應當制定相關的書面政策和程序。
第二十二條商業銀行應當按照銀監會關於商業銀行資本充足率管理的要求，為所承擔的操作風險提取充足的資本。

② 創業融資的渠道主要有哪些

對於大學生來說，創業本身就是一件極具挑戰的事情，而創業缺錢對於大學生來說是致命的，本身大學生出來創業就沒有多少資金，而為了項目能夠正常的運轉資金的周轉問題是急需解決的。我們都知道，中小企業融資都很難，對於大學生創業融資來說也很難，但是也大學生創業有其特有的融資渠道，可以幫助其度過困難。那麼，大學生創業融資渠道有哪些呢？

一、高校創業基金

高校在大學生創業期間起到一種鼓勵、促進的作用，大多數高校都有設立相關的創業基金以鼓勵本校學生進行創業嘗試。優勢：相對於大學生這個群體而言通過此途徑融資比較有利。劣勢：資金規模不大，支撐力度有限，面向的對象不廣。

二、政策基金

政府提供的創業基金通常被稱為創業者的「免費皇糧」。優勢：利用政府資金，不用擔心投資方的信用問題；政府的投資一般都是免費的，降低或者免除了融資成本。劣勢：申請創業基金有嚴格程序要求；政府每年的投入有限，融資者需面對其他融資者的競爭。

三、天使基金

天使投資是自由投資者或非正式風險投資機構，對處於構思狀態的原創項目或小型初創企業進行的一次性的前期投資。優勢：民間資本的投資操作程序較為簡單，融資速度快，門檻也較低。劣勢：很多民間投資者在投資的時候總想控股，因此容易與創業者發生一些矛盾。

四、親情融資

親情融資即向家庭成員或親朋好友的籌款。優勢：這個方法籌措資金速度快，風險小，成本低。劣勢：向親友借錢創業，會給親友帶來資金風險，甚至是資金損失，如果創業失敗就會影響雙方感情。

五、風險投資

風險投資是一種融資和投資相結合的全新投資方式，是指創業者通過出售自己的一部分股權給風險投資者獲得一筆資金，用於發展企業、開拓市場，當企業發展到一定規模時，風險投資者出賣自己擁有的企業股權獲取收益，再進行下一輪投資，許多創業者就是利用風險投資使企業渡過幼小階段。優勢：有利於有科技含量、創新商業模式運營、有豪華團隊背景和現金流良好、發展迅猛的有關項目融資。劣勢：融資項目局限。

六、金融機構貸款——銀行小額貸款

銀行貸款被譽為創業融資的「蓄水池」，優勢：銀行財力雄厚。劣勢：手續繁瑣，需要經過許多「門坎」，任何一個環節都不能出問題。

七、合夥融資

尋找合夥人投資是指按照「共同投資、共同經營、共擔風險、共享利潤」的原則，直接吸收單位或者個人投資合夥創業的一種融資途徑和方法。優勢：有利於對各種資源的利用和整合，增強企業信譽，能盡快形成生產能力，有利於降低創業風險。劣勢：很容易產生意見分歧，降低了辦事效率，也有可能因為權利與義務的不對等而產生合夥人之間的矛盾，不利於合夥基礎的穩定。

我們應鼓勵並支持大學生創業，而多數大學生在自主創業時遇到了「缺經驗，少資金」的困難。很多大學生創業者表示，創業的首個瓶頸往往是資金的缺乏，而解決資金問題的渠道非常有限，特別是金融危機的情況下，無論是銀行還是風險投資機構對項目投資都會非常謹慎，尤其對大學生的創業融資更為謹慎。

關於「大學生創業融資渠道有哪些？」的全部介紹就到這里，可見大學生創業融資的渠道還是蠻多的，可以多個渠道結合去融資，不過要注意大學生千萬不要因為急需用錢去不正規的組織貸款，「校園貸」的事件頻頻發生，應該引起廣大學生的注意，不要被騙。

來自上海知志者創業網

③ 農業銀行財會條線操作風險自評估報告

會

④ 銀行授權中心操作風險評估報告怎麼寫

中國經濟信息網好像有這方面的資料 可以去看看