Ⅰ 私募基金募集戶如何記賬
1、公司是投資管理公司，通過信託公司發行陽光私募基金產品，信託公司要求交100萬的保證版金，發行權成功後，會自動轉換購買發行的產品份額。
交保證金的時候：
借：其他應收款-保證金
貸：銀行存款
那產品發行成功後，自動把保證金認購了自己發行的產品，賬務怎麼處理呢？？
2、平時購買銀行的短期理財產品
借：交易性金融資產
貸：銀行存款
收益出來後：
借：應收利息
貸： 投資收益
賣掉後：
借：銀行存款
貸：交易性金融資產
應收利息
3、公司開立的證券賬戶操作
銀證轉賬：
借：其他貨幣資金
貸：銀行存款
購買產品
借：交易性金融資產
貸：其他貨幣自己
月末
借：交易性金融資產-公允價值變動
貸：公允價值變動損益
賣掉後
借：其他貨幣資金
貸：交易性金融資產
Ⅱ 私募基金託管和外包還需要自己做賬嗎
私募基金綜合託管業務就是券商向私募基金提供產品設計、份額登記、凈值計算、交回易經紀、清算、資答產託管等一攬子服務。長期以來，由於私募基金發行產品需要藉助其他金融機構的通道，往往導致產品發行費用偏高、交易指令下單偏慢、突發問題溝通效率較低等問題。開展私募基金綜合託管業務試點就是在獲得中國證券監督管理委員會證券基金機構監管部的審批後，開展私募基金綜合託管業務試點。
Ⅲ 私募股權投資基金會計處理
1、基金管理公司的財務核算與一般有限責任公司沒有區別，按照一般公司核算回要求建賬即可。答
2、基金管理公司一般是管理基金的，基金一般都是合夥制企業。多數基金管理公司與基金公司都是一套人馬，會計人員也都是一套人。
3、合夥制企業會計核算方面與一般公司有較大差異，主要體現在所有者權益上。一般公司所有者權益下設：實收資本、資本公司、盈餘公積、未分配利潤等；合夥企業為合夥人資本，下設：合夥人原始投資（核算合夥人為合夥企業投資的資本減去抽回的資本）、合夥人提款（合夥人從合夥企業提走的資金，含工資等）、合夥人損益（指合夥企業經營情況）。另外，股東權益變動表也變為合夥人資本變動表。
4、一般情況下，合夥人提款、合夥人損益兩個科目余額在年末全部轉入合夥人資本中，因為普通合夥企業承擔無限責任，有限合夥人承擔有限責任，所以不存在未分配利潤問題，全部是合夥人的資本。
5、題目中提到的基金管理管理公司，屬於一般的有限責任公司，核算上與一般企業沒什麼兩樣。
Ⅳ 公司購買基金怎麼做賬務處理
這個可以作為復交易性制金融資產來核算：
1.購買時：
借：交易性金融資產—成本
貸：銀行存款、其他貨幣資金等
2.如果購買的基金要明年再賣，年末需要根據基金凈值和購買成本的差額
借：交易性金融資產—公允價值變動
貸：公允價值變動損益
上面的是升值的情況，如果是貶值需要做相反分錄。
3.出售時
借：銀行存款
貸：交易性金融資產—成本
—公允價值變動
投資收益
如果相關稅費是銀行代繳的，那麼按照收到的凈額做「借：銀行存款」就可以了；如果相關稅費需要自己去繳納，則：
借：投資收益
貸：銀行存款
4.如果存在公允價值變動，需要：
借：公允價值變動損益
貸：投資收益
Ⅳ 我們合夥制股權私募基金，有限合夥企業如何做賬
股權投資的種類很多，而目前《企業會計准則》對如何核算股權投資的規定主要基版於管理方持有意圖和股權權的性質進行判斷，既可是交易性金融資產、
可供出售金融資產、長期股權投資，又可以指定以公允創造價值計量且期變動計入當期損益的資產，按其歸類的不同影響當期損益也不同，客觀上迅速提供了眾多操縱利潤的騰達可能。
對於主要投資PRE－IPO項目的私募股權投資，管理者的意圖是為了在相對短的時期（通常為1－2年）內通過公開市場變現，在上市前有一個非公開的市場空間，其公允價值能夠以合理的估值方法確定，但是不符合「交易性金融資產」的確認條件，因此，將這種類型的股權投資以「指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產」確認和計量是合理的。
但對於投資特定項目，主要以獲取公司分紅為目的的私募股
Ⅵ 私募基金公司怎麼做賬
1.你說的「客復戶的錢」制是什麼錢？
如果是購買你們發行產品的錢，最正規的做法是為產品單獨建立帳套單獨核算。
如果是購買你們公司股權的錢，（比如有限合夥股權基金公司），
那就是進實收資本。
2.轉給投資項目的款項根據第1點的性質確定，如果是產品的投資，在產品的賬里做，如果是私募公司的投資，做公司的長期股權投資。
3.手續費根據各種合同、協議來確定。
註：私募基金已經納入新基金法監管范圍，操作、賬戶要規范點的好。
不要把管理的資產與自有資產混淆，那就是大事了。
Ⅶ 私募基金成立的合夥企業怎麼做賬
1、公司是投資管理公司，通過信託公司發行陽光私募基金產品，信託公司要求交100萬的保內證金，發行成功後，容會自動轉換購買發行的產品份額。
交保證金的時候：
借：其他應收款-保證金
貸：銀行存款
那產品發行成功後，自動把保證金認購了自己發行的產品，賬務怎麼處理呢？？
2、平時購買銀行的短期理財產品
借：交易性金融資產
貸：銀行存款
收益出來後：
借：應收利息
貸： 投資收益
賣掉後：
借：銀行存款
貸：交易性金融資產
應收利息
3、公司開立的證券賬戶操作
銀證轉賬：
借：其他貨幣資金
貸：銀行存款
購買產品
借：交易性金融資產
貸：其他貨幣自己
月末
借：交易性金融資產-公允價值變動
貸：公允價值變動損益
賣掉後
借：其他貨幣資金
貸：交易性金融資產
Ⅷ 基金收到投資款後的賬務處理
1、風險投資抄收到的資金通過投資襲收益科目來核算；
2、具體的賬務處理是：
借：銀行存款
貸：投資收益
3、投資收益，是對外投資所取得的利潤、股利和債券利息等收入減去投資損失後的凈收益。嚴格地講所謂投資收益是指以項目為邊界的貨幣收入等它既包括項目的銷售收入又包括資產回收（即項目壽命期末回收的固定資產和流動資金）的價值。投資可分為實業投資和金融投資兩大類，人們平常所說的金融投資主要是指證券投資。投資活動也可能遭受損失，如投資到期收回的或到期前轉讓所得款低於賬面價值的差額，即為投資損失。投資收益減去投資損失則為投資凈收益。
Ⅸ 私募基金公司怎麼做賬
1、公司是投資管理公司，通過信託公司發行陽光私募基金產品，信託公司要求交100萬的保版證金，發行成功後，權會自動轉換購買發行的產品份額。
交保證金的時候：
借：其他應收款-保證金
貸：銀行存款
那產品發行成功後，自動把保證金認購了自己發行的產品，賬務怎麼處理呢？？
2、平時購買銀行的短期理財產品
借：交易性金融資產
貸：銀行存款
收益出來後：
借：應收利息
貸： 投資收益
賣掉後：
借：銀行存款
貸：交易性金融資產
應收利息
3、公司開立的證券賬戶操作
銀證轉賬：
借：其他貨幣資金
貸：銀行存款
購買產品
借：交易性金融資產
貸：其他貨幣自己
月末
借：交易性金融資產-公允價值變動
貸：公允價值變動損益
賣掉後
借：其他貨幣資金
貸：交易性金融資產