① 什麼是mpa央行如何利用mpa考核商業銀行
一、究竟是什麼？
MPA（Macro Prudential Assessment）即宏觀審慎評估體系。2015年12月29日，央行發布公告稱，為進一步完善宏觀審慎政策框架，更加有效地防範系統性風險，發揮逆周期調節作用，並適應資產多元化的趨勢，從2016年起將差別准備金動態調整和合意貸款管理機制「升級」為宏觀審慎評估體系。
在MPA考核制度下，央行每季度會對商業銀行諸多指標進行事後評估，同時按月進行事中事後監測和引導。
MPA是以金融業整體為監管對象，以系統性風險內生為前提條件，重點關注具有系統重要性的金融機構，彌補微觀監管缺失，是自上而下的監管。
二、MPA考核對象
央行進行考核的對象主要包括兩大類：銀行業存款類金融機構、銀行業非存款類金融機構。
三、MPA考核內容
MPA體系重點考慮七大方面（14個指標），包括資本和杠桿情況、資產負債情況、流動性、定價行為、資產質量、外債風險、信貸政策執行等七大方面。資本充足率是核心指標，具有「一票否決」的性質。此外，在2017年一季度MPA考核中，表外理財被納入廣義信貸口徑。
四、MPA考核評定
根據MPA考核結果，銀行被分為ABC三檔，分別為優秀、正常、不達標，並採取相應的激勵約束機制。
A檔機構的七大方面指標均為優秀（優秀線90分），執行最優檔激勵。B檔機構，執行正常檔激勵。C檔機構是指資本和杠桿情況、定價行為中任意一項不達標，或資產負債情況、流動性、資產質量、外債風險、信貸政策執行中任意兩項及以上不達標（達標線60分），央行對C檔機構給予適當約束。
在2017年一季度MPA考核中，表外理財總資產中非現金和存款項將被納入廣義信貸口徑。MPA已經逐漸成為央行劃分業務等級的重要標准，由去年行業的「軟約束」變為今年的「硬約束」。
五、MPA考核對於商業銀行有哪些影響？
一是MPA體系更為全面、系統，通過綜合評估加強逆周期調節和系統性金融風險防範。
二是對銀行的評價更加全面和客觀，更加註重過程和連續性管理，體現了監管理念從計劃管制向市場化管理的轉變。
三是從以往的關注狹義貸款轉向廣義信貸，將表外理財、債券投資、股權及其他投資、買入返售資產等納入其中，有利於引導金融機構減少各類騰挪資產、規避信貸調控的做法。
四是利率定價行為是重要考察方面，以促進金融機構提高自主定價能力和風險管理水平，約束非理性定價行為，避免惡性競爭，維護良好的市場競爭環境，有利於降低融資成本。
五是MPA體系更加靈活、有彈性，按每季度的數據進行事後評估，同時按月進行事中事後監測和引導，在操作上更多地發揮了金融機構自身和自律機制的自我約束作用。
六、表外理財納入MPA考核中的廣義信貸指標，引來什麼風暴？
1、央行將表外理財納入MPA考核後，將全面反映銀行體系的信用投放和貨幣派生狀況，降低期限錯配和杠桿率，最終達到降低系統性風險的目的。
2、臨近季末考核，各機構四處「哭爹告奶奶」忙找錢。有媒體報道稱，3月20日，不乏小銀行「跪求」了一天的資金，結果還是違約了。
3、MPA考核將表外理財納入廣義信貸核算，會對廣義信貸增速指標造成較大影響，在對銀行資本充足率的影響中也有體現。
4、表外理財納入MPA政策首先抑制理財規模過快增長相對於全國性銀行，MPA監管力度的加碼對區域性銀行沖擊更強。
5、很多中小銀行想通過MPA考核，必須大幅降低理財規模，部分過度發展的區域性銀行甚至面臨規模腰斬的可能性
② 央行將銀行理財納入mpa是么子意思
銀行產品收益比較低，不如理財通是微信里的一個「理財超市」裡面有保險、基金等理財產品，可以通過手機微信-錢包-理財通操作，簡單，安全無風險和銀行的活期存款差不多，但是比銀行的活期存款利率要高，一樣是可以隨時支取的。
③ 怎樣理解將表外理財納入MPA考核
銀行不僅承擔著居民存款、取款、貸款等業務，還會不定期推出一些理財產品，並成為銀行的一個重要負債來源。一部分理財產品會體現在資產負債表裡，而一部分則不體現在資產負債表裡。是否體現為銀行負債，取決於銀行是否承擔風險。簡單地說，就是要看銀行是否對該筆理財保本。如果實施保本，無論是保本固定收益型還是保本浮動收益型，銀行均承擔了理財產品的風險，需要歸入資產負債表內。當然，這些內容具體體現在表內的哪個科目，不同的銀行有不同的處理方法。而非保本理財產品，理論上說，銀行則是不需要承擔理財本息風險的，銀行只是收取代理費或手續費等中間收入，無需計入銀行資產負債表。因此，就被稱為「表外理財」。
MPA是Macro Prudential Assessment（宏觀審慎評估體系）的簡稱，是一套綜合的打分體系，從資本和杠桿情況、資產負債情況、流動性情況、定價行為、資產質量情況、外債風險情況、信貸政策執行情況等方面對金融機構的行為進行多維度引導。MPA評估的對象，包括商業銀行、村鎮銀行、外資銀行、財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、信託投資公司等。當然，主要還是針對銀行。
為全面准確衡量風險，將表外理財業務納入MPA是必要的，有助於表外業務健康有序發展。人民銀行會加強與金融機構的溝通、引導和風險提示，保證相關工作的平穩過渡，不斷健全、完善宏觀審慎評估體系。
④ 人民銀行mpa考核是什麼意思，央行mpa考核細則內容有哪些
中國人民銀行考試是全國性考試，考試內容按所填報專業單項考核（只考一門） 不涉及公務員考試內容。考試形式：主要機考（某些銀行、人行、郵儲等是紙質考題）筆試內容： 行測、專業知識（財會）、公共基礎知識、英語、性格測試。報考會計的只考會計相關的內容，復習資料鎖定注冊會計師考試的會計和財務管理。考試中行測和英語最多，其次是專業知識和公共基礎知識一般而言，注冊會計師的考核重點難點也是中國人民銀行會計招聘考試的重點，考核要求沒有注冊會計師的高、深、廣，主要考核基礎性的理解和應用。面試內容：無領導+半結構考試題型及答題方法：（1）單選、多選、判斷、簡答、計算分錄題（2）單選、多選、判斷主要考核對一些基礎概念的理解，你看到的選項都是一些很熟悉的專業名詞，重點是識別它們的個性，從中選擇符合題目要求的答案。（3）簡答題一到兩題，重點考核對會計工具的作用和屬性； （4）分錄題有深有淺，深的多為注會注冊會計師的考試難點（例如金融工具，合並，外幣等），盡量做；簡單的多為基礎題，小心一點兒，穩保分數；考試時間：兩個小時；題量不大，會做的話時間是充裕的自備用品：黑色簽字筆、計算機、2B鉛筆、橡皮擦；人民銀行的錄取考試沒有任何考試大綱或參考書目，考的就是專業課，基本上都是書上的內容。你是會計專業，根據你報的崗位，決定你的考試內容。考試難度：基本上學過的都會考到，但是與學校的考試不是一個級別。復習重點：看中級財務會計，有時間可以看看財務管理和審計，有少部分財務管理和審計。不用看注冊會計師的內容內容，看中級足夠了，不用看中級實務類的妮兒，題目偏理論。不會涉及經濟法內容。行測跟公務員行測類似。
⑤ 央行將同業存單納入MPA考核會有怎樣的影響
長期看，將同業存單納入MPA考核有利於降低監管套利與整體金融風險，並有利於貨幣政策在中長期回歸「正常化」。將同業存單納入MPA考核將統一對同業存單與同業負債的監管，避免監管套利，有利於降低總體金融風險。另外，未來不排除央行將同業甚至表外業務納入准備金考核范圍的可能性。短期內，隨著中國近期內可能再現外匯流入，央行降準的必要性下降。而中期內，法定準備金要求覆蓋范圍的擴大（即「有效准備金率的提高」）為中國進一步下調法定準備金率提供了可能，有助於中國存款准備金率回歸到一個合理而且相對穩定的水平
⑥ 如何理解將表外理財納入測算的新規
MPA評估的對象，包括商業銀行、村鎮銀行、外資銀行、財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、信託投資公司等，當然，主要還是針對銀行。因此，也有人為了簡化概念，將MPA理解成在季末考核時考核商業銀行的全部資產，也稱為對廣義信貸類資產的考核。通常情況下，狹義信貸是指銀行的貸款行為，廣義信貸意指相對傳統貸款而言的更大范圍的信貸，包含一切以實現承諾為條件的價值運動形式。如果將表外理財納入MPA廣義信貸監測范圍，也就意味著今後金融機構通過表內外資產騰挪的方式來規避監管的操作將「難以藏身」。
近日，有多家媒體報道央行宏觀審慎評估（MPA）將於今年三季度起將表外理財納入「廣義信貸」指標測算，並預測新規的出台將對債市產生較大沖擊。對此，中國人民銀行研究局首席經濟學家馬駿表示，該消息並不完全准確。目前MPA仍沿用前兩個季度的「廣義信貸」指標口徑，表外理財並未正式納入廣義信貸范圍。目前只是做了相關數據搜集、模擬測試等工作。人民銀行將根據模擬測算情況，進一步研究把表外理財業務正式納入廣義信貸范圍的時機和具體方案，來引導銀行加強對表外業務風險的管理。並且，央行會保證MPA中廣義信貸口徑之間的平穩過渡。
隨著國際國內金融形勢的變化，近年來，我國商業銀行表外業務呈現出較快的增長態勢，其蘊含的風險也不容忽視，引人關注。中國人民銀行研究局首席經濟學家馬駿認為，為了更全面准確地衡量風險，將表外理財業務納入宏觀審慎評估是必要的。不僅可以更好地分析銀行業務對宏觀經濟的影響，也能制定出更合理的風險防範制度，有助於促進表外業務健康有序發展。
⑦ 表外理財納入MPA廣義信貸有何影響
央行決定正式將表外理財納入廣義信貸范圍。這可以說是加強和完善我國宏觀審慎管理的又一重要決定和政策選項。對表外理財強化監管和加強宏觀審慎評估，既有利於表外理財資金用於支持實體經濟，又有利於金融業去杠桿，抑制資產泡沫，防控金融風險。具體而言，MPA作為一套打分體系，央行給銀行打分。
MPA打分體系中包括很多指標，每個指標按銀行自身打分，最後所有指標得分加總後，評出總成績，分為ABC。
將表外理財納入MPA，主要的影響還是中小銀行，MPA中廣義信貸增速同比的標準是M2目標增速+22%，也就是35%。若超過這一指標將導致該項指標得分為0，總成績為C。而今年上半年中大型國有銀行這一指標普遍控制在20%以下，在考核邊緣線的主要是諸如民生銀行、南京銀行等。從銀行理財規模增速來看，城商行6月末較年初增長高達21.82%，股份行增長9.89%，國有大行增速最慢，為3.81%。
因此這些銀行確實需要壓縮廣義信貸的擴張才能達到央行考核的最低標准，若壓縮的話，目前來看，只有債券是最容易壓縮的，非標可能等其到期然後不再續做。
⑧ 央行mpa考核細則
7、MPA分為幾檔考核？孩子按各自群體歸類後，就要根據成績和聽話程度來給孩子貼標簽了，好孩子為A檔機構，乖孩子為B檔機構，熊孩子為C檔機構，這里差點忘了央媽管哪些孩子了，這些孩子都有銀監會發的准生證。銀行業存款類金融機構包括政策性銀行、大型商業銀行、股份制銀行、城商行、農村金融機構、財務公司、村鎮銀行和外資銀行；銀行業非存款類金融機構包括金融租賃公司、信託公司、消費金融公司、資產管理公司、汽車金融公司、貸款公司。還有開業不滿三年的小BB在央媽眼中都是乖寶寶，暫時也不評估。有些銀行業非存款類金融機構部分指標不適用，比如金融租賃公司定價行為不適用，信託公司資本和杠桿情況及定價行為不適用，不適用的指標就不納入評估了。
8、MPA評估哪些內容？孩子們都想知道央媽怎麼評估，評估包括哪些內容。宏觀審慎評估體系的指標包括資本和杠桿情況、資產負債情況、流動性、定價行為、資產質量、跨境融資風險、信貸政策執行等七大類16項指標。根據宏觀調控需要，人民銀行總行可對指標構成、權重和相關參數、評分方法等進行調整。意思是有時候原來方法管不住了，就得加加碼，2016年10月份，央媽將表外理財納入2017年廣義信貸增速考核，今年又准備把同業存單納入同業負債考核。
⑨ 銀行同業存單對mpa有什麼影響
低利率環境下，同業存單為銀行提供低成本負債，助長通過期限錯配來獲取期限利差版。而一些銀行通過大權量發行同業存單，資產端期限錯配到同業理財、委外、非標、債券等擴大資產規模，形成傳染性極強並且脆弱的同業資金鏈。而負債端同業類負債佔比高的銀行穩定性較弱，加之負債端與資產端的期限錯配，一旦負債端出現流動性問題，則可能會通過贖回同業理財-贖回債基等方式將流動性風險傳染至債券市場，同時也反向傳染給投資其同業存單的其他銀行。
⑩ 表外理財納入MPA測算會有約束作用嗎
MPA考核中，要求廣義信貸增速與目標M2增速偏離不超過22%。今年M2目標為13%，意味著廣義信貸增速最高不得超過35%。這對於資產規模翻倍增長的城商行等銀行約束很大，但對於大中型銀行沒有太大影響。據財新記者了解，如果按一定權重系數算，個別過去理財增長過快的銀行如民生、興業、平安、南京、浦發、中信銀行等，均可能超標。
表外監管不易
對於銀行表外理財，央行內部稱之為「類信貸」，即視為銀行體系對外部提供的信用。
銀監會近年已出台多項政策逼迫銀行資金從表外轉回表內，但成效不大。
前述接近央行人士指出，「銀行很難從表外轉回表內，並非因為合意貸款規模限制，而是因為信貸監管指標的諸多制約。」
銀行多有苦衷。一位銀行信貸部門人士稱，如果表外資金轉表內就會涉及提風險撥備，信貸項目的風險資本佔用是100%，「尤其是表外資金大部分是投向平台和房地產，一旦轉回表內，資本充足率就不符合要求了，而資產證券化及表外項目風險資本佔用分別了20%、25%。此外，如果表外資金回表內，意味著信貸總規模增加了，就無法完成銀監會要求的對小微企業貸款『三個不低於』的要求。」
前述接近央行人士亦坦承，表外理財納入MPA之後，可能有一些重復計算。比如，表外理財對接特殊目的公司（SPV），同時反映在其同業投資和債券投資方面，在數據統計上，表外理財以及同業投資都要計算，可能虛增廣義信貸規模。「不過，目前交叉金融形式已非常復雜，只能按照大口徑估算，把可能想到的都算進去；而且MPA對單個銀行影響不大，在宏觀意義上的作用更大一些。」
不過亦有多位業內人士認為，由於目前MPA尚未對銀行監管有特別強硬的約束，短期內實質性影響不大。財新記者獲悉，MPA已經評估了兩個季度，但為避免對市場形成擾動，並未公開發布結果，只是背對背地通知了各家銀行；相關的激勵約束機制也尚未啟動，央行打算觀察完善一段時間後再採用。
真正要對表外理財形成硬約束，尚待銀監會理財新規的落地。7月底，銀監會表示在研究《商業銀行理財業務監督管理辦法》，但迄今還未正式發布新規。