證券資產凈值

1. 單位基金資產凈值,怎麼理解

單位基金資產凈值，即每一基金單位代表的基金資產的凈值。單位基金資產凈值計算的公式為：
單位基金資產凈值=（總資產-總負債）/基金單位總數
其中，總資產是指基金擁有的所有資產（包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等）按照公允價格計算的資產總額。總負債是指基金運作及融資時所形成的負債，包括應付給他人的各項費用、應付資金利息等。基金單位總數是指當時發行在外的基金單位的總量。
基金估值是計算單位基金資產凈值的關鍵。基金往往分散投資於證券市場的各種投資工具，如股票、債券等，由於這些資產的市場價格是不斷變動的，因此，只有每日對單位基金資產凈值重新計算，才能及時反映基金的投資價值。

一、基金凈值與基金資產凈值的區別：
基金資產凈值是指在某一基金估值時點上，按照公允價格計算的基金資產的總市值扣除負債後的余額，該余額是基金份額持有人的權益。按照公允價格計算基金資產的過程就是基金的估值。基金份額資產凈值，即每一基金份額代表的基金資產的凈值。
基金份額資產凈值=（總資產-總負債）/基金單位總數

二、概念簡介：
1、基金單位凈值：是當前的基金總凈資產除以基金總份額。人們平常所說的基金主要就是指證券投資基金。
2、基金資產凈值：總資產是指基金擁有的所有資產（包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等）按照公允價格計算的資產總額。總負債是指基金運作及融資時所形成的負債，包括應付給他人的各項費用、應付資金利息等。基金份額總數是指當時發行在外的基金份額的總量。

2. 單位資產凈值如何計算

開放式基金與封閉式基金的一個重要區別就是交易價格的確定方式不同。封閉式基金是在證券市場上投資者之間進行交易，它的價格主要由市場供求關系決定，如果您想賣出基金，但是市場上沒有人願意以您報的價格買入，那麼您只能降低您的報價直至有人願意以此價格買入。開放式基金的交易價格是以基金單位凈值為依據，同時加收一定的手續費。開放式基金的單位資產凈值是如何計算的？ T日基金資產凈值＝基金總資產－基金總負債 T日基金單位資產凈值＝T日基金資產凈值／T日發行在外的基金單位總數 其中，總資產是指基金擁有的所有資產（包括股票、債券、銀行存款和其它有價證券等）按照公允價格計算的資產總額；總負債是指基金運作和融資時所形成的負債，如應付管理費、應付託管費、應付利息、應付收益等；開放式基金的單位總數每天都不同，必須在當日交易截止後進行統計，並與當日基金資產凈值相除得出當日的單位資產凈值，以此作為投資者申購贖回的依據。 基金的申購和贖回每天都會發生，所以作為交易依據的基金單位資產凈值必須在每天的收市後進行計算，並於次日公布。 對基金資產總值的計算，一般遵循以下原則：1、已上市證券按照公告截止日當日平均價或收盤價計算，該日無交易的，以最近一個交易日平均價或收盤價為准；2、未上市股票以其成本價計算；3、未上市債券及銀行存款，以本金加計至估值日為止的應計利息額計算；4、如遇特殊情況而無法或不宜以上述規定確定資產價值時，基金管理人依照國家有關規定辦理。

3. 基金規模和基金資產凈值有什麼區別

一、基金凈值與基金資產凈值的區別：
基金資產凈值是指在某一基金估值回時點上，按照公答允價格計算的基金資產的總市值扣除負債後的余額，該余額是基金份額持有人的權益。按照公允價格計算基金資產的過程就是基金的估值。基金份額資產凈值，即每一基金份額代表的基金資產的凈值。
基金份額資產凈值=（總資產-總負債）/基金單位總數
二、概念簡介：
1、基金單位凈值：是當前的基金總凈資產除以基金總份額。人們平常所說的基金主要就是指證券投資基金。
2、基金資產凈值：總資產是指基金擁有的所有資產（包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等）按照公允價格計算的資產總額。總負債是指基金運作及融資時所形成的負債，包括應付給他人的各項費用、應付資金利息等。基金份額總數是指當時發行在外的基金份額的總量。

4. 基金份額資產凈值是證券交易的內容么

基金資產凈值是在復某一時制點上，基金總資產扣除總負債後的余額，代表了基金持有人的權益。其中，總資產指基金擁有的所有資產，包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等；總負債指基金運作及融資時所形成的負債，包括應付給他人的各項費用、應付資金利息等。
基金份額凈值，即每一基金份額代表的基金資產的凈值。基金份額凈值＝基金資產凈值／基金份額總數。其中基金份額總數是指某一時點上全體基金持有人持有的基金總份額。

5. 基金資產凈值如何計算

基金估值是計算凈值的關鍵 單位基金資產凈值，即每一基金單位代表的基金資產的凈值版。單位基權金資產凈值計算的公式為：單位基金資產凈值＝（總資產－總負債）／基金單位總數。
其中，總資產是指基金擁有的所有資產（包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等）按照公允價格計算的資產總額。總負債是指基金運作及融資時所形成的負債，包括應付給他人的各項費用，應付資金利息等。基金單位總數是指當時發行在外的基金單位的總量。
基金估值是計算單位基金資產凈值的關鍵。基金往往分散投資於證券市場的各種投資工具，如股票、債券等，由於這些資產的市場價格是不斷變動的，因此，只有每日對單位基金資產凈值重新計算，才能及時反映基金的投資價值。基金資產的估值原則如下：
1、上市股票和債券按照計算日的收市價計算，該日無交易的，按照最近一個交易日的收市價計算。
2、未上市的股票以其成本價計算。
3、未上市國債及未到期定期存款，以本金加計至估值日的應計利息額計算。
4、遇特殊情況無法或不宜以上述規定確定資產價值時，基金管理人依有關規定辦理。

6. 什麼是股票、基金單位資產凈值

摘自《證券知識讀本》(修訂本) 周正慶編著

基金資產凈值是基金資產總值扣除所有負債後的余額。基金資產凈值除以基金當前的份額，就是單位基金資產凈值。它是計算投資者申購、贖回基金的基礎，同時也是評價基金投資業績的基礎指標之一。我國《基金法》規定，基金份額的申購、贖回價格，依據申購、贖回日基金份額凈值加、減有關費用計算。

基金資產估值是指通過對基金所擁有的全部資產及所有負債按照一定的原則和方法進行估算，進而確定基金資產公允價值的過程。基金資產估值直接影響基金份額凈值的准確性，與投資者利益緊密相關，因此，各國監管機關對基金資產估值都有原則規定。

按照我國財政部2001年頒布的《證券投資基金會計核算辦法》的規定，基金資產投資估值應遵守以下原則：(1)任何上市流通的有價證券，以其估值日在證券交易所掛牌的市價(平均價或收盤價)估值；估值日無交易的，以最近交易日的市價估值。(2)未上市的股票應區分以下情況處理：①配股和增發新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的市價估值；②首次公開發行的股票，按成本估值。(3)配股權證，從配股除權日起到配股確認日止，按市價高於配股價的差額估值；如果市價低於配股價，按配股價估值。(4)如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值，基金管理公司應根據具體情況與基金託管人商定後，按最能反映公允價值的價格估值。(5)如有新增事項，按國家最新規定估值。

目前，我國封閉式基金均按照平均價估值，開放式基金則按照收盤價估值。

考慮到貨幣市場基金投資對象的特殊性，中國證監會、中國人民銀行2004年頒布的《貨幣市場基金管理暫行規定》規定，貨幣市場基金應當採取穩健、適當的會計核算和估值方法，確保基金資產凈值能夠公允地反映基金的價值。中國證監會在《關於貨幣市場基金投資等相關問題的通知》中規定，貨幣市場基金可以採用「攤余成本法」對持有的投資組合進行會計核算。「攤余成本法」是指計價對象以買入成本列示，按照票面利率或商定利率並考慮其買入時的溢價和折價，在其剩餘期限內平均攤銷，每日計提收益。為避免採用「攤余成本法」計算的貨幣市場基金凈值與使用市場利率和市場價格計算的基金凈值產生較大偏離，貨幣市場基金必須採用市場利率和市場價格對貨幣市場基金資產進行重新評估，即「影子定價」。中國證監會《關於貨幣市場基金投資等相關問題的通知》規定，貨幣市場基金應採用合理的風險控制手段，如「影子定價」，對「攤余成本法」計算的基金資產凈值的公允性進行評估。當「影子定價」確定的基金資產凈值與「攤余成本法」計算的基金資產凈值的偏離度的絕對值達到或超過0．25％時，基金管理人應根據風險控制的需要調整組合；其中，對於偏離度的絕對值達到或超過0．5％的情形，基金管理人應編制並披露臨時報告。

7. 什麼是凈值

凈值型理財產品，抄是指產襲品發行時未明確預期收益率，產品收益以凈值的形式展示，投資者根據產品的實際運作情況，享受浮動收益的理財產品。分為封閉式凈值型和開放式凈值型產品；封閉式凈值型產品是指產品期限固定，定期披露凈值，投資者只能在產品到期時贖回；開放式理財產品是指產品在存續期內定期開放，投資者可在開放期申購或贖回。

8. 凈值 是什麼意思啊

凈值型理財產品，是指產品發行時未明確預期收益率，產品收益以凈值的形式專展示，投資者根據產品的實屬際運作情況，享受浮動收益的理財產品。分為封閉式凈值型和開放式凈值型產品；封閉式凈值型產品是指產品期限固定，定期披露凈值，投資者只能在產品到期時贖回；開放式理財產品是指產品在存續期內定期開放，投資者可在開放期申購或贖回。

9. 基金資產凈值的公式

基金份額資產凈值=（總資產-總負債）/基金單位總數
基金資產凈值是衡量一個基金經營業內績的主要指標。容
累計份額凈值=份額凈值+基金成立後累計份額派息金額。基金凈值的高低並不是選擇基金的主要依據，基金凈值未來的成長性才是判斷投資價值的關鍵。凈值的高低除了受到基金經營管理能力的影響之外，還受到很多其他因素的影響。 基金資產凈值是衡量一個基金經營業績的主要指標，也是基金份額交易價格的內在價值和計算依據。
基金估值是計算基金份額資產凈值的關鍵。基金往往分散投資於證券市場的各種投資工具，如股票、債券等，由於這些資產的市場價格是不斷變動的，因此，只有每日對基金份額資產凈值重新計算，才能及時反映基金的投資價值。基金資產的估值原則如下：
任何上市流通的有價證券，以其估值日在證券交易所掛牌的平均價估值；估值日無交易的，以交易日的平均價估值。