货币基金运作管理办法

『壹』 货币资金的管理制度的目的和意义和主要内容是什么

目的及意义：为了加强对公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率。
内容：公司办理有关货币资金的收入、支付、保管事宜应遵循的制度。

货币资金的管理制度;

第一章 总则
第一条 为加强货币资金管理，实行全面预算体制，结合本公司实际情况，制定本规定。

第二条
本规定是在全面预算体制下、月份资金计划基础上，对本公司经济业务的所有货币资金的收支进行管理、控制和监督。货币资金包括银行存款、现金以及其他货币资金（外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、信用证存款等）。

第三条 财务本部和各所属企业财务部负责本规定的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责经济业务的收支计划和审核管理工作。

第二章 总公司资金计划控制

第四条 总公司财务本部负责对总公司资金运作进行“全面计划、整体协调、统筹安排、宏观控制”。

第五条
各所属企业必须于每年12月底前将各自下年度用款计划上报总公司财务本部，财务本部于每年底根据总公司下年的发展计划及资金情况进行统筹安排，并制订总体资金年度安排计划及季度、月份资金计划，报总公司总经理批准后下达。

第六条 各所属企业财务部门负责各自单位的年、季、月资金计划的安排和落实，并在实际工作中控制、监督资金计划的执行情况。

第七条 总公司各部门、各所属企业借领计划内大额款项，采取“提前通知，积极筹措”的办法。

（1）金额在1 000万元以下的，必须提前5天通知财务部。

（2）金额在1 000万元以上的，必须提前10天通知财务部。

（3）在手续齐全的情况下，开信用证须提前3天，改证须提前通知财务部，信用证原则上允许改2次。

（4）办理汇票须提前2天通知财务部。

第八条
计划外借领大额款项，业务部门或专业公司须办理调整计划手续，经公司总经理批准后交财务部，财务部根据资金情况进行安排、筹集，提前通知期暂定为10天。

第九条 各部门不按规定的提前期通知财务部而影响用款的，申办部门自负其责。

第三章 现金管理

第十条 现金的收入、支出范围。

（1）现金收入包括：公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。

（2）支出范围包括以下几项。 ① 职工工资、各种工资性津贴、劳务费、劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出。 ② 出差人员必须随身携带的差旅费。
③ 结算起点以下的零星支出。 ④ 发给职工的各种奖金。 ⑤
因采购地点不确定、交通不便、收款方无银行账号不能办理转账结算或对方当地有特殊情况等必须使用现金结算的。 ⑥ 中国人民银行确定的需要支付现金的其他支出。

第十一条 以各部编报的、经财务部平衡、公司总经理批准的月度货币收支计划为依据，由财务部进行日常经济业务的现金收支管理，对超计划支出的，财务部拒绝支付。

第十二条 现金收支业务的管理。

（1）现金收入的管理。 ①
无论是否签合同、协议，公司的所有现金收入，经办部门必须连同收款说明书、发票或收据副本等，于收进日（最晚于次日）如数交付财务部，收款部门不得挪作他用，更不准留存于经办部门内。
② 业务人员办理业务预借的现金，其未支用部分应连同有关业务凭证（发票或收据支出凭单）送交财务部冲销预借款，不得余款不报留作他用。

（2）现金支出的管理。 ①
预算内零星采购，由经办部门开具经费支出报审表（代借款单），写明用途、金额，总公司部门总经理或各专业公司总经理签字后交财务本部总经理或专业公司财务经理签批后办理，稽核员按预算审核。 ②
预算内经常性费用支出（办公费、小额招待费、市内交通费等），无预借款直接报账的，由指定经办部门开具费用支出凭单，写明用途，经总公司部门总经理和专业公司总经理签字，连同发票或收据交财务部稽核员审核后，交财务部经理签字办理。
③ 预算外或超预算支出，由经办部门提出书面申请，按全面预算管理办法执行。 ④
业务部门借领现金（不包括差旅费借款），必须在15天内报账，对逾期末报的通知该部门报账或追回现金，必要时停办该部门现金借领业务。试工人员不许借款，可由该部门经理代借。
⑤ 业务人员出差借款5 000元以上的差旅费时，不得付给现金，可开出支票转入其个人信用卡中（不能使用信用卡的城市除外）。

第四章 银行收支结算管理

第十三条
根据中国人民银行规定，本公司目前采用银行汇票、商业汇票、汇兑、支票、委托收款等结算方式，在国际贸易业务和对外经济合作业务中采用信用证结算方式。

第十四条 银行结算资金管理。

（1）银行结算收入的管理。 ①
通过银行转来的非支票结算方式的营业收入凭证，财务部转交业务经办部门，由经办部门填写收款说明书，并附有关凭证，交财务部稽核员审核后，由主管会计办理有关手续，并进行会计处理。
② 由银行转来的与其他单位及本公司所属企业的往来款项的单据，收到后交经办部门，经办部门填写收款说明书，附带结算凭证，交财务部稽核员审核，交主管会计处理。 ③
业务部门收到外单位开具的支票，连同有关凭证、收款说明书，送交财务部，由稽核员审核，交银行出纳员于当日送交银行并作会计处理。 ④
信用证结算按我公司（进出口业务财务管理规定）中的有关规定办理。

（2）银行结算支出的管理。 ①
根据合同、协议的规定，由业务部门申办的对外投资、对内贸易等需要银行办理汇票、电汇、银行本票等方式支出时，由经办业务部门填写经费支出报审表，交财务部稽核员按计划项目审核用途后，交财务部经理签字。需签报本公司领导的，由财务部签署意见后签报。
② 日常采购物资或支出费用领用支票按预算报财务部审批。 ③
严格控制签发空白支票，如因特殊情况确需签发，必须在支票上写明收款单位名称、用途、签发日期和规定限额，在银行规定开空白支票范围内才可以开出。 ④
专设领用空白支票登记簿，由领用人签字。逾期一周未用的空白转账支票要及时交回财务部。财务部根据空白支票登记簿，对逾期未交的空白支票进行查询。 ⑤
一个部门已领用3张支票不按规定时间报账时，财务部书面通知该部门进行查询，一周内仍无反馈的，财务部门停止对该部门签发新的支票。

第五章 报账销账

第十五条 各部门预借支票时，在结算款项业务处理完毕后，应及时执有关凭证（发票或收据、支出凭单等）在一周内到财务部报账销账。

第十六条
为贯彻经济责任制，报账采取上级审签办法，即总公司业务人员报账，属预算内支出，由部门总经理审签，报财务本部按权限审批；属预算外支出，均须报总公司主管财务的领导审批。部门总经理报账由总公司分管领导审签，总公司副总经理报账由总公司总经理审签。

第十七条 应付现金的金额在2 000元以上的报账，原则上以支票形式转入报账人信用卡内。

第六章 附则

第十八条 本规定由财务本部负责解释和修订。

第十九条 本规定自颁布之日起执行。

『贰』 货币基金的分红方式是什么

一、货币基金分红方抄式：
基金分红是袭指基金将收益的一部分以现金方式派发给基金投资人。根据《证券投资基金运作管理办法》第三十六条基金收益分配方式规定，基金分红默认方式为现金分红。
一般来说，基金分红需要满足以下原则：
1、基金当期收益先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配
2、基金收益分配后每份基金份额的净值不能低于面值
3、如果基金当期出现亏损，则不进行收益分配。有的基金还在招募说明书中对基金收益的分派事先作了约定，如一年中最少、最多的分派次数，或当可分配收益达到一定标准就进行分红等。
二、货币基金收益计算方法：
货币基金收益计算器是根据每万份基金份额日收益来确定的。具体原理如下：
货币基金日收益指每万份基金份额日收益。
每万份基金净收益=(当日基金净收益/当日基金发售在外的总份额)×10,000
当日基金收益=基金份额÷10000×当日每万份基金净收益
当日基金收益率=当日基金收益÷基金份额
通常的货币基金是T日申购，T+1日开始计算收益;T日赎回，T+1日开始不计算收益。
所谓T是指所属申购日，特别强调下是所属申购日，如果你15:00以后申购，那就属于下一个申购日。

『叁』 “关于加强非金融企业投资金融机构监管的指导意见”和货币基金有没有关系

现有法律法规已对货币基金投资限制、估值与份额净值计价、申购赎回、信息披露、风内险控制等进行了容比较全面、严格、专门的规制，相关法律法规包括《证券投资基金法》、央行和证监会联合发布的《货币市场基金监督管理办法》，以及证监会发布的《公开募集开放式基金流动性风险管理规定》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等系列规则。其中，货币市场基金与普通公募基金一样，已遵循公允价值计量原则。因此，货币基金应继续遵从现有规则进行相关投资运作及份额净值计价，本次资管新规不涉及对货币基金现有规则的调整。

『肆』 货币基金赎回有没有最低限额或者最高限额

没有

和最低申购金额一样，对于赎回基金单位也可以有一个最低赎回份额的内规定，以避

免过低的容赎回数量带来过多的赎回次数，导致赎回手续的复杂化与成本的提高。但在我
国《证券投资基金运作管理办法》中，没有对最低赎回金额、单位等的硬性规定。
例如，广发基金管理有限公司就于2006 年 4 月调整了旗下广发货币市场基金关于

最低赎回份额的数量限制。“为方便投资者办理赎回业务，本公司决定调整上述规定：取
消广发货币市场基金最低赎回份额和最低保留余额的限制，基金赎回不设最低份额要

求，基金份额持有人可将其全部或部分基金份额赎回。本次调整于 2006 年4 月13 日
开始实施。”

『伍』 国家对货币资金出台了哪些法律法规

为进一步规范货币市场基金的投资运作，颁布了《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《货币市场基金管理暂行规定》等有关法律法规。希望我的回答对您有所帮助。

『陆』 什么是货币基金有效赎回申请之日

就是指基金公司接到投资者对持有的货币基金发出的准确无误的赎回指令必须内要做出相应的容确认和启动赎回程序。
按照修订后的《基金运作管理办法》有关规定：

基金管理人应当自收到投资人申购、赎回申请之日起三个工作日内，对该申购、赎回的有效性进行确认。 基金管理人应当自接受投资人有效赎回申请之日起七个工作日内支付赎回款项，但中国证监会规定的特殊基金品种除外。

『柒』 2004年7月1日施行的《证券投资基金运作管理办法》首次将我国基金类别分为

同学你好，很高兴为您解答！

2004年7月1日开始施行的《证券投资基金运作管理内办法》，首次将容我国的基金类别分为股票基金、债券基金、货币市场基金、混合基金等基本类型。债券基金主要以债券为投资对象。根据中国证监会对基金类别的分类标准，基金资产80%以上投资于债券的为债券基金。货币市场基金以货币市场工具为投资对象。根据中国证监会对基金类别的分类标准，仅投资于货币市场工具的为货币市场基金。混合基金同时以股票、债券等为投资对象，以期通过在不同资产类别上投资，实现收益与风险之间的平衡。根据中国证监会对基金类别的分类标准，投资于股票、债券和货币市场工具，但股票投资和债券投资的比例不符合股票基金、债券基金规定的为混合基金。

希望我的回答能帮助您解决问题，如您满意，请采纳为最佳答案哟。

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『捌』 投资基金运作有哪些规定

投资基金是一种利益共享、风险共担的集合投资方式，即通过发行基金单位，集中投资者的资金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用资金，从事股票、债券、外汇、货币等金融丁具投资，以获得投资收益和资本增值。投资基金在不同国家或地区称谓有所不同，美国称为"共同基金"，英国和香港称为"单位信托基金"，日本和台湾称为"证券投资信托基金"。

根据不同标准可将投资基金划分为不同的种类。

（1）根据基金单位是否可增加或赎回，投资基金可分为开放式基金和封闭式基金。开放式基金是指基金设立后，投资者可以随时申购或赎回基金单位，基金规模不固定的投资基金;封闭式基金是指基金规模在发行前已确定，在发行完毕后的规定期限内，基金规模固定不变的投资基金。

（2）根据组织形态的不同，投资基金可分为公司型投资基金和契约型投资基金。公司型投资基金是具有共同投资目标的投资者组成以盈利为目的的股份制投资公司，并将资产投资于特定对象的投资基金；契约型投资基金也称信托型投资基金，是指基金发起人依据其与基金管理人、基金托管人订立的基金契约，发行基金单位而组建的投资基金。

（3）根据投资风险与收益的不同，投资基金可分为成长型投资基金、收入型投资基金和平衡型投资基金。成长型投资基金是指把追求资本的长期成长作为其投资目的的投资基金；收入型基金是指以能为投资者带来高水平的当期收人为目的的投资基金；平衡型投资基金是指以支付当期收入和追求资本的长期成长为目的的投资基金。

（4）根据投资对象的不同，投资基金可分为股票基金、债券基金、货币市场基金、期货基金、期权基金，指数基金和认股权证基金等。股票基金是指以股票为投资对象的投资基金；债券基金是指以债券为投资对象的投资基金；货币市场基金是指以国库券、大额银行可转让存单、商业票据、公司债券等货币市场短期有价证券为投资对象的投资基金：期货基金是指以各类期货品种为主要投资对象的投资基金；期权基金是指以能分配股利的股票期权为投资对象的投资基金：指数基金是指以某种证券市场的价格指数为投资对象的投资基金；认股权证基金是指以认股权证为投资对象的投资基金。

（5）根据投资货币种类，投资基金可分为美元基金、日元基金和欧元基金等。美元基金是指投资于美元市场的投资基金；日元基金是指投资于日元市场的投资基金；欧元基金是指投资于欧元市场的投资基金。

此外．根据资本来源和运用地域的不同，投资基金可分为国际基金、海外基金、国内基金、国家基金和区域基金等，国际基金是指资本来源于国内，并投资于国外市场的投资基金；海外基金也称离岸基金，是指资本来源于国外，并投资于国外市场的投资基金；国内基金是指资本来源于国内，并投资于国内市场的投资基金；国家基金是指资本来源于国外，井投资于某一特定国家的投资基金；区域基金是指投资于某个特定地区的投资基金。

『玖』 货币基金分红方式是什么货币基金如何算收益

基金分红方式可以分为现金分红方式和红利再投资方式两种。

1、现金分红方式

现金分红方式就是基金公司将基金收益的一部分，以现金派发给基金投资者的一种分红方式。

2、红利再投资方式

红利再投资方式就是基金投资者将分红所得现金红利再投资该基金，以获得基金份额的一种方式。

收益计算：

认申购基金收益的计算方法：

收益份额计算分为外扣法与内扣法：

内扣法：

份额 = 投资金额×（1－认申购费率）÷认申购当日净值+利息

收益 =赎回当日单位净值×份额×（1－赎回费率）+红利－投资金额

外扣法：

份额 = 投资金额×（1+认申购费率）÷认申购当日净值+利息

收益 = 赎回当日单位净值×份额×（1－赎回费率）+红利－投资金额

(9)货币基金运作管理办法扩展阅读：

基金分配

分配原则

（1）每份基金份额享有同等分配权；

（2）基金当年收益先弥补上一年度亏损后，方可进行当年收益分配；

（3）如果基金投资当期出现亏损，则不进行收益分配；

（4）基金收益分配后基金份额净值不能低于基金面值；

（5）按照《证券投资基金暂行管理办法》（以下简称《暂行办法》）的规定，基金分配应采用现金形式，每年至少一次；基金收益分配比例不得低于基金净收益的90%；

（6）单个基金账户中不得对同一基金同时选取两种分红方式；红利再投资部分以权益登记日的基金份额净值为计算基准确定再投资份额。

构成

1、买卖证券差价；

2、基金投资所得红利、股息、债券利息；

3、银行存款利息；

4、已实现的其它合法收入。

其中，基金的资本利得收入在基金收益中往往占有很大比重，要取得较高的资本利得收入，就需要基金管理人具有丰富、全面的证券知识，能对证券价格的走向作出大致准确的判断。

一般来说，基金管理人具有较强的专业知识，能掌握更全面的信息，因而比个人投资者更有可能取得较多的资本利得。

投资者购买基金的目的是能够获利，除了抛售基金收回投资外，基金分红也是投资者获得收益的一个重要渠道。

根据《证券投资基金运作管理办法》的规定，如果投资者没有指定分红方式，则默认分红方式为现金分红方式。

也就是说基金管理公司默认的分红方式为现金分红方式。但是，基金投资者可以在权益登记日之前，去您所购买基金的基金销售机构进行分红方式的选择和修改所需的分红方式。